الصكوك كأداة لتمويل مشروعات التنمية
كورس كود: BN45
الاهداف
- تقديم تعريف شامل للمشاركين عن منتج الصكوك (نشأته ومستقبله) وذلك وفق معايير هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية والإسلامية AAOIFI.
- دراسة أهم المتطلبات القانونية والإئتمانية وكذلك الجوانب التنفيذية المتعلقة بهياكل الصكوك المختلفة والتي يمكن تنفيذها وفق العقود الشرعية.
- تقييم انتشار الصكوك في الأسواق العالمية كمنتج تمويلي للحكومات والشركات.
- دراسة المسائل المتعلقة بالعوائد والتكاليف والمخاطر الخاصة بالصكوك من ناحية المصدر والمستثمر.
- مكانة الصكوك في العقود التمويلية الإسلامية وإمكانية هيكلتها في صيغ اوأساليب مختلفة لتحقيق متطلبات تمويلية متنوعة.
الاشخاص المستهدفين
- المحاسبون موظو التمويل الشخصي والتمويل التجاري وموظفو التدقيق الشرعي
محاور البرنامج
اليوم الأول
- تعريف التمويل الإسلامي وضوابطه:
- علة الربا وحكمة تحريمه
- الغرر وحكمه تحريمه
- أهمية فقه المعاملات، اصوله والإجتهادات المعاصرة.
- الأصول والقواعد الشرعية الحاكمة لعقود الإستثمار وصيغ التمويل.
- ضوابط الإستثمار في الشريعة الإسلامية.
- استخدام وتنفيذ العقود المتطابقة مع الشريعة.
اليوم الثاني
- صيغ التمويل الإسلامي (المرابحة، الإجارة ، المضاربة)
- صيغ التمويل الإسلامي (المشاركة، الإستصناع، السلم)
- إجارة الخدمات
- دور وأهداف المؤسسات المالية الإسلامية.
- الصيغ التمويلية المتطابقة مع الشريعة (المرابحة ، الإجارة ، المضاربة، المشاركة، الإستصناع، السلم)
اليوم الثالث
- واقع الصكوك في الأسواق العالمية:
- صكوك الحكومات.
- صكوك الشركات.
- المقارنة بين الصكوك والمنتجات المالية التقليدية في الأسواق العالمية:
- الصكوك وسندات الدين Bonds
- الصكوك والأسهم Shares
- الصكوك والتوريق Securitization
- الصكوك والمشتقات المالية Derivatives
اليوم الرابع
- مراحل تنظيم إصدار الصكوك فنياً وشرعياً:
- مفهوم الشركات ذات الغرض الخاص SPV في إصدار الصكوك.
- الصكوك المغطى بالأصول Asset Backed
- الصكوك الغير مغطى بالأصول Asset Based
- مهام الأطراف المعنية في الصكوك.
- التكاليف المتعلقة بإصدار الصكوك.
- تسويق الصكوك وتدوينها Book Building
- إيجاد بنوك ضامنة للإصدار Underwriters
- التصنيف الإئتماني للصكوك Sukuk Rating
- دور وكالات التصنيف الإئتماني للصكوك.
- مخاطر الصكوك والوسائل المشروعة لدرء تلك المخاطر أو التخفيف منها.
- مخاطر الإئتمانية Credit Risk
- مخاطر السوق Market Risk
- مخاطر التضخم Inflation Risk
- مخاطر أصول الصكوك Asset Risk
- مخاطر الصرف Currency Risk
- حالات عملية
اليوم الخامس
- الصكوك في تلبية المتطلبات التمويلية القصيرة الأجل للشركات.
- الصكوك في تمويل المعاملات التجارية الخارجية.
- الصكوك في تمويل البنية التحتية.
- الصكوك في تمويل المدن والبلديات.
- الصكوك في تمويل المشاريع
- الصكوك في تمويل شركات الناشئة.
سجل في هذا الكورس الآن
الوقت و المكان